餐廳現金流管理

餐廳現金流管理的有效策略

正確的餐廳現金流管理是成功的關鍵。說到現金流，餐飲業與大多數其他業務部門相比是獨一無二的。無數的事件會影響一家餐廳全年的現金流。想想那些顯著影響你的客流量，並最終影響你的銷售的趨勢。節日、天氣、體育賽事和政治事件隻是其中的一小部分。還有禮品卡銷售。當你出售禮品卡時，它對你有很大的積極影響，但當你兌換現金時，它對現金有負麵影響。而且，正如餐館老板和經營者最近了解到的那樣，一場有政府限製的大流行甚至可以考驗最成功的經營。這些影響現金的事件加上缺乏適當的規劃是許多運營商的銀行賬戶總是看起來像心電圖的罪魁禍首。

對現金影響事件有策略的經營者可以使銀行賬戶的曲線變平。你越積極主動，你就越能減輕影響銷售和現金的意外事件的影響。在餐廳會計中，一個好的財務經理可以幫助製定策略。以下是我們在餐館現金管理方麵的4大策略。

1.預測銷售並堅持預算

最具代表性的有效的餐廳現金流管理策略是預測銷售和遵守預算。盡管在一段時間內有微小的調整，但預算使運營商能夠設定目標，規劃成本和收入預期。你應該每周和每一段時間跟蹤預算，以確定你的表現是否符合目標。比方說，一場暴風雪使你無法在某一周內實現目標——利用預測來確保根據你的實際銷售額進行適當的支出。記住，你全年的預算不會改變，所以你仍然需要以達到預算成本為目標。根據實際銷售情況進行預測和調整，可以使你不斷達到預算目標。

確保製定精確預算和準確預測銷售的最好方法是了解銷售的盈虧平衡點。請記住，這些點每年都有顯著的變化，所以最好保持這些數字的更新。盈虧平衡點將考慮到你的可變和固定成本，以展示你需要多少銷售額才能達到盈虧平衡點。經營者應審查兩種類型的盈虧平衡。

• 現金流盈虧平衡:現金流盈虧平衡考慮了餐廳的盈利能力、償債能力、政府援助以及損益表(P&L)中沒有顯示的任何其他項目。這一點很重要，因為你仍然需要把它們考慮到你的現金管理策略中。
• 一個運營收支平衡:經營收支平衡有助於回答以下問題:“我的餐廳能否在經營上自立?”例如，你的收入是否大於你的運營成本?這是一個重要的活動，因為它指導預算、目標和操作指令。

如果你打算把你的烹飪熱情轉化為家庭餐廳，了解你的盈虧平衡點是特別重要的。這是一個新創業的趨勢它有自己的特殊挑戰。

2.執行期末財務審查

一個一致的期末結束流程是餐廳會計和現金管理的重要環節。這些審查提供了分析度量標準的機會，並通過審計和基準確定控製現金流的機會領域。當結束一個審查現金流的周期時，經營者應該從審查他們的財務報表開始。這包括以下內容:

• 資產負債表:資產負債表顯示您的業務的整體財務狀況。如果你的資產負債表不準確，你的損益表和現金流量表很可能也不準確。這通常意味著費用缺失，任何不準確都很容易導致現金流問題。進行資產負債表審查有助於隔離和清除不準確性，並為您的團隊提供培訓機會，了解您為什麼要進行某些調整。資產負債表的變化直接影響你的現金流。例如，假設你償還了一筆10萬美元的貸款。收益不會顯示在損益表上。雖然這是健康的商業活動，因為你減少了資產負債表上的負債，但它對你的現金流平衡有負麵影響。

• 損益表:你的損益表代表您的日常操作。操作員必須18beplay官网 在一個時期的基礎上，因為商品價格，人力資源的挑戰(你好，目前的勞動力短缺)，和消費者行為都在不斷變化。一致的損益表審查允許運營商快速調整並相應地調整他們的運營做法，盡可能保持現金流的穩定。請記住，利潤並不等於手中的現金，損益表的利潤隻是影響你現金流項目的一小部分。

• 現金流量表:本報表從資產負債表和損益表兩方麵列出現金活動。它展示了資產負債表和損益表如何協同工作，影響你的現金和經營賬戶。你的現金流量表突出顯示你的現金在特定時期內的來源和去向(流入和流出)。因為餐館不是完全以現金為基礎運作的，通常很難僅從損益表和資產負債表中找到你的現金狀況。

3.評估庫存水平

餐廳現金流管理的另一種方法是評估當前的庫存水平。成功beplay2012下载 (特別是當最近全球供應鏈中斷的時候)平衡確保你有足夠的產品來滿足你的客人和團隊，而不是過度膨脹貨架上的庫存。庫存過多錯誤的產品(易腐品)會對現金流產生負麵影響。如果你的餐廳沒有使用庫存減少支出預算每周都是基於你的新預期銷售額，所以你不會過度購買。

4.扣押你的信用卡費用和稅金

除工資外，企業中最大的經常性開支之一是商戶加工費。每日貼現，或每日記入交易費用的借方，是管理現金流的有效方法，因為它可以避免花不屬於你的錢——同樣的，每天扣稅直到到期也符合同樣的概念。

額外獎勵:按每周的天數為餐廳進行現金管理

下麵是一些關於餐館一周中的日子與現金流有關的事實:

• 星期一:周一通常比較慢，這是執行行政工作的好日子。周一為你的運營和財務預測提供了機會，因為你可以在本周晚些時候驗證它們的準確性。除了你在周末存入的現金外，周末的現金通常是中性的。

• 星期二:周二通常是餐廳現金流最繁忙的一天，因為經理們通常在上午存入信用卡銷售額。最好將重大支出的日期標注出來，比如周一或周二的工資支票。這樣就不需要轉賬來支付費用了。

• 周三:星期三是進行小額銀行對賬的最佳時間，以確定你的剩餘現金。前一周的所有費用都應該已結清銀行。星期三也是把多餘的現金轉為儲蓄的最佳時間。

• 星期四:周四是回顧本周早些時候的預測並做出調整的好時機。

• 星期五:周五是現金流最低的一天，因為所有的賬單都付清了，訂單都下了，工資也兌現了。

• Saturday-Sunday:周末是通過控製主要成本來增加餐廳現金流的最佳時機。

作者頭像和簡介

馬特Vannini
RASI首席執行官兼總裁

第四代餐廳老板，精通餐飲行業。在成功運營並最終出售了自己的業務後，他繼續為Red Robin公司工作，培訓現場總經理如何有效地管理和運營餐廳。曾在Aloha POS擔任項目經理，增加了BOH軟件的知識，以及如何有效地將此類係統集成到日常操作中。